Наша команда работает на рынке юридических услуг с 1999 года.
 8 (499) 678-82-05, 8 (499) 248-43-038 (499) 248-50-90
.

(Анализ правоприменительной практики по привлечению руководства компании к уголовной ответственности за преднамеренное банкротство компании) Рассмотрение особенностей правоприменительной практики по ст. 196 Уголовного Кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ) «Преднамеренное банкротство» представляет особый интерес, поскольку квалификация по ней осложнена смешением с другой статьёй УК РФ – ст. 195 «Неправомерные действия при банкротстве».

Вопрос квалификации во многом зависит от обнаружения следующего факта – была ли на момент совершения преступных действий начата процедура банкротства, либо именно совершённые преступные действия стали её причиной. В первом случае квалификация происходит по ст. 195, во втором – по статье 196.

Формулировка статьи прямо указывает на субъект – это учредитель либо руководитель юридического лица (при банкротстве ИП – сам ИП). Никакие другие лица, которые могли бы косвенно или прямо повлиять на финансовое положение компании, не могут быть привлечены по данной статье.

Объект преступления  сложный. Выделяют основной – интересы кредиторов как неотъемлемая часть охраняемых законом основ экономической деятельности, и дополнительный – трудовые права сотрудников.

Объективная сторона выражена совершением действия(ий) или бездействия(ий), которые влекут за собой  неспособность юридического лица или ИП отвечать по обязательствам. Непременное условие наличия состава преступления – наступление крупного ущерба. Само собой, что факт может быть установлен только в рамках рассмотрения дела о банкротстве (см. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 11 февраля 2004 г. N КГ-А40/23-04). Заявление подаёт арбитражный управляющий (см. Постановление ФАС ВВО от 17.05.00 дело N А82-Б/37-99).

Субъективная сторона – прямой умысел. Объясняется это формулировкой «заведомо влекущих».

Предусмотренные санкции:

лишение свободы на срок до 6 лет (заметим, что низший предел не указан) со штрафом до 200 000 рублей или иного дохода за период до 18 месяцев или без оного;
штраф от 200 000 до 500 000 рублей либо в размере дохода осужденного в течение от 1 года до 3 лет.

Причина появления данной статьи в УК РФ – необходимость карательных санкций в отношении руководителей, пренебрегающих своими гражданскими обязанностями и неуважительно относящихся к экономическому укладу государства и охраняемым имущественным благам. По сути, о каждом преступнике, осужденном по ст. 196 УК РФ можно сказать, что он наплевательски относился к праву кредиторов получить в распоряжение причитающееся имущество и своим обязательствам по отношению к кредиторам и сотрудникам организации. Здесь в конфликт вступают эгоистические интересы руководителя (гипертрофированное право на свободное распоряжение имущественным комплексом) и общественные ценности, охраняемым нормами морали и – главное в рассматриваемом контексте – буквой закона.

Интересен тот момент, что наличие меркантильных целей вовсе не обязательно, их не требуется доказывать. В общем-то, побудительные мотивы правонарушителя не имеют в квалификации данной статьи большого значения. Главное, чтобы он осознавал негативные последствия и желал их наступления.

Обратимся к статистике. По официальным сведениям, полученным на сайте Судебного Департамента при ВСРФ, за прошедший 2010 год по ст.196 УК РФ было осуждено:

по основной квалификации – 30 человек;
по дополнительной квалификации: по числу лиц – 15, по количеству составов преступлений-16.

Применены следующие меры:

Лишение свободы – 7 человек. Свыше 1 до 3 лет включительно – 6 человек. Свыше 5 до 8 лет включительно – 1 лицо.
Штраф  как основное наказание –7 лиц.
Условно осуждены к лишению свободы – 16 человек.
Принудительные меры к невменяемым -  в отношении 1-го лица;
Дополнительное наказание в виде штрафа – в отношении 4-х лиц;
Обнаружен коррупционный мотив – 2 человека.

Лишь в 1 случае дело прекращено за отсутствием состава преступления.

Судебная практика по ст. 196.

Обвинительный приговор в отношении Янова Александра Васильевича.

Приговором Измалковского районного суда Янов Александр Васильевич, 55 лет, председатель сельхозкооператива «Лебяженский» признан виновным по ст. 196 УК РФ. Суд установил, что данное лицо, получив предложение от учредителя ООО «Колос» о назначении на пост исполняющего директора, с 1.01. 2001 года по 1.07. 2003 года, желая извлечь взаимную выгоду, искажал налоговую отчётность и отчуждал имущество кооператива по нерыночным ценам. Указанное имущество было предназначено для непосредственной хозяйственной деятельности. В результате предприятие потеряло ценные кадры, а долг перед кредиторами возрос до 25 миллионов (по состоянию на январь 2004 года). Более того – регион недополучил сельскохозяйственную продукцию. Подсудимый отказался признавать свою вину, хотя все доказательства были представлены прокуратурой в полном объеме.  Учитывая первый случай привлечения к уголовной ответственности и инвалидность подсудимого, суд ограничился мерой наказания  в виде штрафа в размере 17 940 рублей. (Сведения о деле взяты на новостном сайте Липецка).

 

И хотя суд действовал исключительно в рамках вариантов, предложенных законом, возникает вопрос: как соотносится ущерб в размере 25 миллионов и штраф в размере без малого 18 тысяч?

Обвинительный приговор в отношении Куека Асланбия Юнусовича.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах:

31 октября 2010 года получен целевой кредит в размере 4 млн. рублей в Адыгейском филиале «Россельхозбанка». В период с 31 октября 2008 года и по 2009 год средства израсходованы заведомо невыгодным для вверенного ответчику предприятия (к/х «Амаль») образом. В частности были переведены на безвозмездной основе средства в адрес ООО «Октябрь Синема», передан в дар земельный участок, предназначенный для скотоводства и выращивания сельскохозяйственных культур. По нерыночной цене в 100 тыс. рублей продана Калашникову М.Н. вся сельскохозяйственная техника к/х «Амаль».

В результате организация лишилась основных средств производства была признана неплатежеспособной, а Адыгейскому Республиканскому филиалу ОАО «Россельхозбанка» причинён ущерб в размере  4 127 877 рублей 36 копеек.

Подсудимый вину полностью признал, дело рассмотрено в особом порядке. Ему было назначено два года лишения свободы условно и дополнительное наказание в виде штрафа в размере 30 тысяч рублей.

Таким образом, обзор судебной практики и изучение материалов реальных уголовных дел по ст. 196 позволяют нам сделать следующие выводы.

1.    Закон существенно ограничивает условия возможности применения указанной статьи и устанавливает кране мягкую меру наказания. Максимальный штраф в твёрдой сумме – 500 000 рублей. По материалам дела фигурируют «ущербы»  в несколько миллионов и даже десятков миллионов рублей. Учитывая, что умысел возможен только прямой (когда лицо знало размер потенциального ущерба и желало, чтобы ущерб возник), мотивы законодателя при принятии решения о размере санкции не поддаются логическому объяснению в рамках уважения к законодательной власти.
2.    Столь малое число наказаний (всего 30 за год) говорит о сохранившейся тенденции закрытия уголовных дел по ст. 196 на стадии предварительного следствия.
3.    Особенно остро стоит вопрос о регулярном разорении крестьянско-фермерских хозяйств с целью сокрытия кредитных средств. Показательное применение ст.196 в одном случае из сотен возможных прикрывает пороки ведения бизнеса в современной России.

Вероятно, что новая волна приговоров скоро придёт, но под давлением кредитных организаций, ведь пока они – основные жертвы махинаций недобросовестных предпринимателей.

Прочитано 18609 раз
Оцените
(1 Проголосовало)
{socbuttons}
Авторизуйтесь, чтобы получить возможность оставлять комментарии

  Социальный обмен

Наши услуги

Какой ноутбук выбрать. Какой фирмы выбрать ноутбук лучше. Какой выбрать ноутбук для работы. Скачать драйвера для видеокарты. Скачать драйвера для видеокарты nvidia бесплатно. Драйвера видеокарты для windows 7. Как начать учить Java. Какие книги java читать. Все о программирование на Java. Скачать игры для android. Лучшие игры для android скачать. Бесплатные игры для планшетов android. Интересные факты о человеке. Где найти интересные факты обо всем. Интересные факты о русских. Где найти гайд по магу wow. Самые лучшие гайды о магах wow. Аркан маг гайд для World of Warcraft. Как начать изучать язык Python. Какие книги python лучше читать. Все о программировании на python. Скачать компоненты Joomla. Самые лучшие компоненты joomla скачать. Бесплатно скачивание компонентов Joomla всех версии.

Кто на сайте

Сейчас один гость и ни одного зарегистрированного пользователя на сайте

Яндекс.Метрика